2024年に生まれ変わるNISA
ＮＩＳＡは２０２４年に全体的に大きく生まれ変わりますが、中でも特に大きな変更点と言えるのが、一般ＮＩＳＡから「新ＮＩＳＡ」に変わること。これは長期・分散投資を通じて、国民がより安定的に資産づくりをすることを目指したもので、現状の一般ＮＩＳＡとつみたてＮＩＳＡの合体版のような仕組みになります。１階建ての家をリフォームして２階建てにするようなイメージを持っていただくとわかりやすいかもしれません。
１階では、つみたてＮＩＳＡと同じ商品に年間20万円まで、２階では上場株式や投資信託などに年間１０２万円まで投資できます。原則として、１階部分の積立投資を行わなければ２階部分は使えません。つまり、１階で安定的に積み立てをしながら、２階で自由に投資ができるというわけです。また、１階部分の５年間の非課税期間満了後、つみたてＮＩＳＡのロールオーバーが可能になります。
一般NISAの非課税期間は実は10年間まで延ばせる
一般ＮＩＳＡ口座で購入した金融商品の利益は、非課税期間中であれば税金がかかりません。非課税期間は５年間と定められており、新規の非課税投資額の上限は毎年120万円。５年間で最大600万円となります。
でも実は、ＮＩＳＡには「ロールオーバー」という仕組みがあります。これは、５年間の非課税期間が満了した翌年から、保有する金融商品を５年間のＮＩＳＡ非課税投資枠へと移すシステム。これによって実質的に10年間、非課税で運用が続けられるというわけです。
出典：文系女子が幸せになる投資BOOK
【書誌情報】
『文系女子が幸せになる投資BOOK』
大竹 のり子 著
「数字や計算式が苦手だから…」という理由で投資に踏み出すことができない文系女子のために、難解な数式などはできる限り払拭し、文章をメインに投資の基礎知識をわかりやすくまとめました。投資信託や株式運用の基礎から、金融商品の売買のコツまで、この一冊でマスターすることができます。もちろん、女性におすすめの株商品や証券口座紹介など、実践的な情報も満載。さらに、文系女子ならではの豊かな感性を投資に生かす方法も紹介しています。
公開日：2022.04.23
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