個人では併用できない3つのNISAの仕組みを家族で併用する方法とは！？【ほったらかしで3000万円貯める！お金と投資の超入門】

使い勝手は？２０２３年末までの〝ＮＩＳＡファミリー〟

投資の利益が非課税となるＮＩＳＡには、「つみたてＮＩＳＡ」以外にも、個別株にも投資ができる「一般ＮＩＳＡ」と、未成年向けの「ジュニアＮＩＳＡ」があります。これら２０２３年までの現行ＮＩＳＡ制度のしくみを押さえておきましょう。２０２４年に新・ＮＩＳＡに移行する一般ＮＩＳＡは比較的自由な投資が認められ、投資枠は年間で１２０万円。つみたてＮＩＳＡの３倍もあり、個別株、ＥＴＦ、ＲＥＩＴのほか外国株にも投資できます。

つみたてＮＩＳＡは投資初心者が主なターゲットです。一方、一般ＮＩＳＡは個別株を短期的に取引する中上級者が、非課税メリットをねらって短期取引で活用するパターンも多くみられます。一般ＮＩＳＡの非課税期間は原則５年間。ただし、保有している金融商品を翌年のＮＩＳＡ非課税投資枠へ移すことで、再度５年間非課税で運用できるロールオーバーというしくみを使えば、最長10年まで延長できます。また、この範囲内で、積み立て投資をすることも可能です。

２０２３年末で廃止となるジュニアＮＩＳＡは未成年向けのＮＩＳＡで、０歳から19歳が対象です。主に子どもの進学費用などの準備を目的につくられた制度で、口座は子ども名義ですが、運用と管理は保護者が行ないます。非課税枠は年間80万円。積み立て投資はもちろん、一般ＮＩＳＡと同じように個別株も購入できます。

つみたてＮＩＳＡを含めたこれら三つのＮＩＳＡのしくみは併用できず、一人あたり一つのしくみを選んで使います。途中で変更は可能ですが、年の途中では変更できず、年末までに変更の手続きをして、翌年から変更されます。家族で異なるしくみを利用するのは問題なく、たとえば夫は一般ＮＩＳＡ、妻はつみたてＮＩＳＡ、子どもはジュニアＮＩＳＡという活用も可能です。

【出典】『ほったらかしで3000万円貯める！ お金と投資の超入門』
監修：坂本綾子/ファイナンシャルプランナー（日本FP 協会認定CFP Ⓡ） 日本文芸社刊

監修者プロフィール
明治大学在学中より、雑誌の編集に携わり、卒業後にフリーランスの雑誌記者として独立。1988 年より女性誌、マネー誌にて、お金の記事を執筆。1999年にファイナンシャルプランナー資格取得。2010年にファイナンシャルプランナー坂本綾子事務所を設立し、執筆に加えて、家計相談やセミナー講師も行なう。2012 年よりフォスター・フォーラム（良質な金融商品を育てる会）の活動に参加、消費者教育を担当。近著に『年収200 万円の私でも心おだやかに毎日暮らせるお金の貯め方を教えてください！』（SB クリエイティブ）、『まだ間に合う！ 50 歳からのお金の基本』（エムディエヌコーポレーション）、『節約・貯蓄・投資の前に 今さら聞けないお金の超基本』（朝日新聞出版）などがある。